SEÇÃO JUDICIÁRIA DO PIAUÍ
Plano Anual de Auditoria
Exmo. Sr. Juiz Federal Diretor do Foro,
Trata-se de mais uma alteração promovida no Plano Anual de Auditoria - PAA 2023(16787723), com o propósito de adequar as atividades inicialmente previstas às ações efetivamente executadas. A 1ª alteração 18136946 promoveu o cancelamento e a inclusão de ações de auditoria pelas razões expostas à época. Esta 2ª alteração contempla a alteração no título de uma das ações de auditoria e a inclusão de mais uma.
O papel da Unidade de Auditoria Interna é servir à administração, oferecendo serviços de avaliação(assurance) e de consultoria para alavancar a eficácia dos processos de gerenciamento de riscos, de controles e de governança. Entretanto, a entrega destes produtos está condicionada às limitações ao trabalho enfrentadas pela equipe, notadamente quanto à maturidade necessária para condução dos procedimentos de auditoria de forma independente e individual pelos integrantes deste Núcleo. Neste contexto, verificou-se oportuno e necessário promover nova alteração ao Plano Anual de Auditoria - PAA 2023, na forma a seguir, considerando as causas indicadas:
I. Alteração no título da ação prevista e na redistribuição da força de trabalho responsável pela sua condução, modificando a Auditoria nos Credenciamentos para Assistência à Saúde de servidores e magistrados da SJPI para Auditoria na Gestão das Despesas do Programa de Assistência à Saúde (Pro-Social) que foi executada pela Sra. Sup. da Seauc/Nuaud e não pelo Sup. da Seaug/Nuaud, diante da familiaridade com o tema por parte da referida Supervisora. A presente ação já foi concluída, inclusive com juntada da avaliação de sua qualidade e Encaminhamento 20221584 à Diretoria do Foro, nos termos do Anexo II do PQA-JF(Programa de Qualidade de Auditoria da Justiça Federal);
II. Inclusão no PAA 2023 da Auditoria em Garantias Contratuais que foi atribuída ao Sup. da Seaug/Nuaud e com participação da Direção deste Núcleo. A presente ação já foi concluída e se encontra à espera da avaliação de sua qualidade pelas unidades auditadas, conforme noticia o PAe 0001017-89.2024.4.01.8011.
Em face do exposto, submete-se à apreciação do Excelentíssimo Juiz Federal Diretor do Foro a presente alteração no Plano Anual de Auditoria 2023 do Núcleo de Auditoria Interna(Nuaud/SJPI). Uma vez acolhida, a nova alteração seguirá para publicação no portal da Seção Judiciária do Piauí.
Por oportuno, segue versão definitiva do quadro das Ações de Auditoria previstas e constantes no apêndice ao PAA 2023 16787723, após as duas alterações:
AÇÕES DE AUDITORIA PREVISTAS PARA 2023 |
|||
Unidade responsável |
Ação |
Alinhamento estratégico |
Período proposto |
Direção e apoio |
Auditoria nas Contas do exercício de 2022, com a emissão dos documentos finais |
|
janeiro a março |
Direção |
Auditoria Especial no Pagamento do passivo de Adicional de Tempo de Serviço – ATS de magistrados |
|
março |
Direção e Seauc |
Auditoria sobre a Política contra Assédio e Discriminação no Poder Judiciário |
|
maio a agosto |
Direção, Seauc e Apoio |
Auditoria nas Contas do exercício de 2023, com emissão dos documentos finais em 2024 |
|
agosto a dezembro |
Seauc |
Auditoria na Gestão das Despesas do Programa de Assistência à Saúde (Pro-Social) |
|
setembro a dezembro |
Direção e Seaug |
Auditoria em Garantias Contratuais |
|
março a julho |
No aguardo.
Respeitosamente,
MARCIA REGINA DOS SANTOS COSTA VIANA
Diretora do Núcleo de Auditoria Interna
| Documento assinado eletronicamente por Marcia Regina dos Santos Costa Viana, Diretor(a) de Núcleo, em 01/04/2024, às 16:25 (horário de Brasília), conforme art. 1º, § 2º, III, "b", da Lei 11.419/2006. |
| A autenticidade do documento pode ser conferida no site https://sei.trf1.jus.br/autenticidade informando o código verificador 20241479 e o código CRC 0DF0999F. |
Av. Miguel Rosa, 7315 - Bairro Redenção - CEP 64018-550 - Teresina - PI - www.trf1.jus.br/sjpi/
0004096-47.2022.4.01.8011 | 20241479v13 |